Evidente que na esteira de produção da empresa, a confirmação dada pelo sacado é peça fundamental para que tenhamos certa segurança na operação, ainda mais para a careira de títulos chamados de “performados”.

Em tese!

Então, porque na maioria das fraudes a dita “confirmação” está lá, contribuindo para a aparência da operação mais perfeita e acabada do mundo?

Ora, porque analisar o mercado do cedente e sacado é muito mais difícil que esperar, no back office, que o sacado confirme!

Perguntas evidentes devem ser respondidas, tais como:

• O mercado do cedente está aquecido ou em crise?
• Seu faturamento está condizente com a realidade atual do seu mercado?
• Em caso negativo, apresenta faturamento maior, em momento de  mercado recessivo?
• E o sacado? Tem condições, de comprar o  volume confirmado?
• E, se tem condições (mero dado), de fato precisa comprar o que alega ter comprado?
• O sacado gira a mercadoria, ou está “estocando”?

E recentemente tivemos uma fraude envolvendo o mercado de aço, tudo com confirmação e um aumento considerável de faturamento, fraude esta aplicada contra diversas empresas do setor.

Mas, interessante, mesmo em face ao aumento do faturamento ao longo dos últimos meses da fraude, os dados para o referido mercado indicavam queda livre.

Bom, ainda temos o feeling.

Veja que interessante: